Je hebt je aangifte ingediend en komt er een week later achter dat je de startersaftrek niet hebt aangevinkt. Of dat je de investeringsaftrek voor je nieuwe laptop bent vergeten. Dat is vervelend, maar niet erg. Je kunt het corrigeren.
Je hebt 5 jaar de tijd
De Belastingdienst laat je tot 5 jaar na het belastingjaar je aangifte aanpassen. Voor je aangifte over 2025 heb je dus tot eind 2030 de tijd. Voor 2024 tot eind 2029. En zo verder terug tot 2021.
Dat betekent: als je de afgelopen jaren aftrekposten hebt gemist, kun je die nu alsnog claimen.
Hoe je het doet
- Ga naar mijn.belastingdienst.nl en log in met DigiD
- Ga naar het jaar dat je wilt corrigeren
- Open je eerder ingediende aangifte
- Pas de ontbrekende aftrekpost aan of vul hem alsnog in
- Controleer, onderteken en verstuur opnieuw
De Belastingdienst gebruikt altijd de laatst ingediende versie. Je hoeft niet uit te leggen wat je hebt veranderd.
Welke aftrekposten worden het vaakst vergeten?
Bij zzp'ers zijn dit de klassiekers:
- Startersaftrek (€2.123): als je in je eerste 5 jaar zit en het niet hebt aangevinkt
- Investeringsaftrek (KIA): als je meer dan €2.901 hebt geïnvesteerd maar het niet hebt opgegeven
- Niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek: als je in een verliesjaar de zelfstandigenaftrek niet volledig kon benutten, mag je het ongebruikte deel tot 9 jaar later alsnog verrekenen
- Reiskosten (€0,23 per km): veel zzp'ers vergeten zakelijke kilometers op te geven
- Zakelijke kosten zonder bon: als je achteraf de bon alsnog terugvindt, kun je de kosten alsnog opvoeren
Wat levert het op?
Stel je hebt de startersaftrek (€2.123) vergeten bij een winst van €50.000. Dat scheelt je ongeveer €785 aan belasting. Voor de investeringsaftrek bij €5.000 investering: zo'n €520 terug.
Het loont dus om even terug te kijken naar eerdere jaren.
Voorkom het volgend jaar
De makkelijkste manier om geen aftrekposten te missen is weten welke er zijn voordat je begint met invullen. Daarom bouwde ik Ingediend. De wizard checkt automatisch alle aftrekposten waar je recht op hebt, zodat je niks overslaat.
Wil je je aangifte 2025 zonder gemiste aftrekposten doen?