Je bent net ingeschreven bij de KvK. Je krijgt een brief van de Belastingdienst. En geen idee waar je moet beginnen.
Dit is wat je moet weten.
Wat je doet
Eén aangifte inkomstenbelasting per jaar. Daarin vul je in:
- Wat je hebt verdiend (winst)
- Waar je recht op hebt (aftrekposten)
De Belastingdienst doet de rest.
Wat je nodig hebt
- DigiD
- Je totale omzet 2025
- Je zakelijke kosten 2025
- Je gewerkte uren (als je zelfstandigenaftrek wilt)
Geen boekhoudprogramma. Een Excel is genoeg.
Winst berekenen
Winst = omzet min zakelijke kosten.
Voorbeeld: €50.000 gefactureerd, €8.000 uitgegeven aan laptop, software, reizen. Winst: €42.000.
Aftrekposten
Zelfstandigenaftrek (€2.470): als je minimaal 1.225 uur aan je onderneming hebt besteed. Acquisitie, administratie en reistijd voor klanten tellen ook mee.
Startersaftrek (€2.123): eerste drie jaar bovenop zelfstandigenaftrek.
MKB-winstvrijstelling (12,7%): krijg je automatisch.
Investeringsaftrek (KIA): bij meer dan €2.901 investeringen.
Klassieke fouten
- Uren niet bijhouden, geen zelfstandigenaftrek
- Zakelijk en privé door elkaar, kosten niet aftrekbaar
- Startersaftrek vergeten, €2.123 laten liggen
Boekhouder of zelf?
Overzichtelijke situatie? Zelf doen. Een boekhouder rekent €200 tot €400 voor werk dat je met de juiste uitleg zelf in een uur doet.
Daarom bouwde ik Ingediend. De wizard rekent alles uit, geeft je een overzicht, jij neemt het over op Mijn Belastingdienst.